세후연봉, 계약서 연봉과 통장 입금액이 다른 이유

세후연봉, 계약서 금액과 통장 금액은 왜 다를까

연봉 협상에서 「세후연봉」을 기준으로 이야기하는 경우가 많습니다. 세후연봉은 세금과 4대보험을 뺀 뒤 실제로 들어오는 연간 금액을 뜻합니다. 계약서에 적힌 연봉은 세전 금액이므로, 두 숫자는 같은 해를 두고도 상당한 차이가 납니다.

4대보험만 세전의 약 9% 수준

2026년 근로자 부담 요율은 국민연금 4.75%, 건강보험 3.595%, 장기요양보험(건강보험료의 13.14%), 고용보험 0.9%입니다. 공개된 계산기 자료를 보면 4대보험만 합쳐도 세전 급여의 약 9.2% 수준입니다. 여기에 소득세 6~45% 누진세율과 소득세의 10%인 지방소득세가 더해집니다.

국민연금은 기준소득월액 상한이 월 659만원이라 보험료가 월 313,020원에서 멈추지만, 건강보험과 소득세는 상한 없이 계속 올라갑니다. 그래서 연봉이 높아질수록 세후연봉과 세전 연봉의 간격이 벌어집니다.

연봉별 실수령액 감각

민간 계산기 기준(부양가족 1인·비과세 식대 20만원)으로 보면 연봉 3,000만원은 월 약 224만원으로 공제율 10.2% 수준입니다. 연봉 5,000만원은 월 약 357만원(14.3%), 1억원은 월 약 653만원(21.6%)입니다. 세전 1억원을 12로 나누면 월 833만원이지만 실제 입금액은 그보다 작습니다.

최저임금도 같습니다. 최저임금위원회 고시에 따르면 2026년 최저시급은 10,320원이고, 주 40시간·209시간 기준 세전 월급은 약 215만 6,880원입니다. 4대보험 약 21만원과 소득세·지방소득세 약 3천원을 빼면 실수령액은 약 194만원 내외가 됩니다.

성과급이 얹힌 달은 간이세액표상 원천징수가 커지지만, 연말정산에서 연 단위로 다시 정산되므로 떼인 만큼 모두 사라지는 것은 아닙니다. 4대보험은 법정 요율이라 개인이 조정할 수 없고, 비과세 식대처럼 제도적으로 인정된 항목을 활용하는 편이 현실적입니다.

평균 임금과 내 연봉 비교

고용노동부 사업체노동력조사에서는 전체 근로자 1인당 월평균 임금총액이 431만 6천원 수준으로 나타났습니다. 다만 이는 상여금과 초과급여가 포함된 임금총액이라 세전 월급과 바로 비교하기 어렵습니다. 규모별로는 300인 미만 384만 6천원, 300인 이상 649만원으로 차이가 큽니다.

참고 시세는 급여 데이터에서, 계산 흐름은 월급인덱스와 기사 목록에서 이어서 확인하실 수 있습니다.

이직 협상에서는 세전 인상분이 세후로는 더 작게 줄어든다는 점을 기억해야 합니다. 연봉 5,000만원에서 6,000만원으로 오르면 월 실수령은 약 62만원 늘지만, 1억원 이상 구간에서는 같은 폭의 인상이라도 증가분이 줄어듭니다. 제안받은 연봉을 실수령 기준으로 환산해 실질 가치를 판단하시기 바랍니다.